Ser autónomo cuesta, como mínimo, unos 88 euros al mes el primer año con la tarifa plana, y a partir de unos 206 euros al mes después, solo en cuota de la Seguridad Social. A eso hay que sumar los impuestos sobre tus beneficios y algunos gastos fijos como gestoría o software. Aquí tienes todos los costes y tres ejemplos con números.
Última actualización: octubre de 2026.
En este artículo
- Los gastos fijos de un autónomo
- Los impuestos: IVA e IRPF
- Ejemplo 1: el primer año con tarifa plana
- Ejemplo 2: segundo año sin tarifa plana
- Ejemplo 3: un autónomo con 3.000 euros de facturación
- Gastos que se olvidan
- Preguntas frecuentes
- El coste anual, sumado
- Cuánto hay que facturar para ganar lo mismo que un sueldo
- Cómo reducir el coste de ser autónomo
Los gastos fijos de un autónomo
| Gasto | Importe orientativo | Obligatorio |
|---|---|---|
| Cuota de autónomos con tarifa plana (12 meses) | 80 €/mes + MEI (≈ 88 €) | Sí |
| Cuota de autónomos según ingresos (2026) | 205,88 – 607,35 €/mes (mínimos) | Sí |
| Gestoría online | 30 – 80 €/mes | No |
| Programa de facturación | 0 – 30 €/mes | No (pero muy recomendable) |
| Cuenta bancaria de negocio | 0 – 15 €/mes | No |
| Seguro de responsabilidad civil | 10 – 40 €/mes | Depende de la profesión |
| Colegio profesional | 10 – 40 €/mes | Solo en profesiones colegiadas |
La cuota de autónomos es el único gasto fijo realmente obligatorio. Gestoría, software y seguros son opcionales, pero a la mayoría les compensa al menos uno de ellos. Comparamos opciones en gestorías online y programas de facturación.
Los impuestos: IVA e IRPF
El IVA no es un coste para ti: lo cobras a tus clientes y lo ingresas en Hacienda cada trimestre, descontando el IVA de tus gastos. Lo que sí es un coste es el IRPF, que pagas sobre tu beneficio (ingresos menos gastos deducibles):
- Si eres profesional y facturas a empresas, tus clientes te retienen el 15% (o el 7% los primeros años) y lo adelantan a Hacienda.
- Si no te retienen, adelantas el 20% de tu beneficio cada trimestre con el modelo 130.
- En la declaración de la renta se calcula el impuesto final según los tramos del IRPF y se descuenta lo ya adelantado.
Ejemplo 1: el primer año con tarifa plana
Marta empieza como diseñadora y factura 1.500 euros al mes a empresas, con 150 euros de gastos.
| Concepto | Mensual |
|---|---|
| Facturación (sin IVA) | 1.500 € |
| Cuota de autónomos (tarifa plana) | − 88 € |
| Gastos de la actividad | − 150 € |
| Retención IRPF (7%) | − 105 € |
| Le queda en mano | 1.157 € |
La retención es un adelanto: en la renta puede salir a devolver o a pagar según su situación.
Ejemplo 2: segundo año sin tarifa plana
Con los mismos ingresos, su rendimiento neto mensual ronda los 1.260 euros (ingresos menos gastos, menos un 7% de deducción por gastos genéricos que aplica la Seguridad Social), así que cae en el tramo 1 de la tabla general.
| Concepto | Mensual |
|---|---|
| Facturación (sin IVA) | 1.500 € |
| Cuota de autónomos (tramo 1, base mínima) | − 299,56 € |
| Gastos de la actividad | − 150 € |
| Retención IRPF (7%) | − 105 € |
| Le queda en mano | 945,44 € |
Ejemplo 3: un autónomo con 3.000 euros de facturación
| Concepto | Mensual |
|---|---|
| Facturación (sin IVA) | 3.000 € |
| Gastos de la actividad | − 300 € |
| Cuota de autónomos (tramo 7, base mínima) | − 427,21 € |
| Retención o pago fraccionado IRPF (15%) | − 450 € |
| Gestoría online | − 50 € |
| Le queda en mano | 1.772,79 € |
Para calcular tu caso con tus números, usa la calculadora de sueldo neto de autónomo.
Gastos que se olvidan
- La regularización de la cuota: si ganas más de lo previsto, la Seguridad Social te reclamará la diferencia al año siguiente. Ver regularización de la cuota.
- La renta del primer año: si no te retienen o te retienen poco, puede salir a pagar.
- Equipos: ordenador, móvil, software. Son deducibles, pero hay que pagarlos.
- Vacaciones y bajas: no cobras si no trabajas, salvo la prestación de incapacidad temporal.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto cuesta darse de alta como autónomo?
Los trámites de alta en Hacienda y en la Seguridad Social son gratuitos. Lo que pagas es la cuota mensual desde el día de alta.
¿La cuota de autónomos es deducible?
Sí. La cuota de autónomos es un gasto deducible en el IRPF, igual que la gestoría, el software o los seguros vinculados a la actividad.
¿Compensa ser autónomo si facturo poco?
Si tus rendimientos netos son bajos, la cuota de la tabla reducida es de 205,88 euros al mes en 2026. Con ingresos muy bajos o esporádicos conviene analizarlo; lo explicamos en cuánto hay que facturar para ser autónomo.
El coste anual, sumado
Para hacerte una idea completa, este es el coste de un año para un autónomo que factura 24.000 euros, sin empleados, que trabaja desde casa y usa gestoría online:
| Gasto anual | Primer año (tarifa plana) | Segundo año |
|---|---|---|
| Cuota de autónomos | 1.056 € | 3.632 € (tramo 3 general) |
| Gestoría online (40 €/mes) | 480 € | 480 € |
| Programa de facturación | 120 € | 120 € |
| Seguro de responsabilidad civil | 180 € | 180 € |
| Móvil e internet (parte profesional) | 300 € | 300 € |
| Total gastos fijos | 2.136 € | 4.712 € |
A esto se suma el IRPF de tu beneficio. Con un beneficio de unos 20.000 euros y sin otras rentas, el impuesto rondaría los 3.000 euros anuales. Todos los gastos de la tabla son deducibles, por lo que reducen ese IRPF.
Cuánto hay que facturar para ganar lo mismo que un sueldo
Una regla práctica: para tener en el bolsillo lo mismo que un asalariado, un autónomo necesita facturar entre un 30% y un 50% más de lo que ese asalariado cobra bruto. El motivo es que el autónomo paga íntegra su cotización, no tiene vacaciones pagadas ni paga extra y asume sus propios gastos.
| Si quieres cobrar neto al mes | Facturación anual aproximada necesaria |
|---|---|
| 1.200 € | 22.000 – 24.000 € |
| 1.500 € | 28.000 – 31.000 € |
| 2.000 € | 38.000 – 42.000 € |
| 2.500 € | 50.000 – 55.000 € |
Estimación para una persona sin otras rentas, en estimación directa, con gastos moderados. Calcula tu caso exacto con la calculadora de sueldo neto.
Cómo reducir el coste de ser autónomo
- Pide la tarifa plana y, si tu comunidad la tiene, la cuota cero.
- Ajusta tu tramo de cotización a tus ingresos reales para no pagar de más.
- Deduce todos los gastos de la actividad: lista completa.
- Si tu actividad es sencilla, valora llevar tú los impuestos con un buen programa en lugar de gestoría.
- Si eres profesional y empiezas, aplica la retención del 7% para tener más liquidez.
¿Cuánto cuesta ser autónomo si gano muy poco?
Con rendimientos netos inferiores a 670 euros al mes, la cuota mínima de 2026 es de 205,88 euros mensuales. Si tus ingresos son muy bajos o esporádicos, revisa cuándo es obligatorio darse de alta.
Este artículo es información general y no sustituye el asesoramiento profesional. Si tu caso tiene particularidades, consúltalo con un asesor fiscal.
Escrito por Israel Medina, editor de Autónomo Tranquilo. Explicamos los impuestos y trámites del autónomo con ejemplos reales y cifras contrastadas con la Agencia Tributaria, el BOE y la Seguridad Social. Cómo trabajamos.